Firmengründung in Malta

Eine Firmengründung in Malta ist für Ausländer ohne Einschränkungen möglich. Es gibt keine Beschränkungen hinsichtlich des Wohnsitzes oder der Staatsangehörigkeit. Dies macht Malta zu einem attraktiven Ziel für internationales Business.

Die Gründung einer Firma in Malta erfordert die Registrierung beim maltesischen Handelsregister (Registry of Companies). Hier müssen verschiedene Unterlagen eingereicht werden, bspw. der Gesellschaftsvertrag, Angaben zu den Gesellschaftern und deren Anteilen sowie Angaben zu den Direktoren und dem Firmensitz. Es ist erforderlich, ein Bankkonto in Malta zu eröffnen, auf welches das Mindestkapital eingezahlt werden muss.

Ein wichtiger Aspekt bei der Gründung in Malta ist die Wahl der Rechtsform. Die gängigsten Rechtsformen sind die Limited Liability Company (LLC) und die Public Limited Company (PLC). Die LLC bietet den Vorteil, dass das Haftungsrisiko der Gesellschafter auf ihre Einlagen beschränkt ist. Die PLC ermöglicht es, Aktien an der Börse zu handeln und Kapital von der Öffentlichkeit aufzunehmen.

Um in Malta geschäftlich tätig sein zu dürfen, müssen Unternehmen eine Gewerbeberechtigung beantragen. Dieser Prozess beinhaltet die Überprüfung der Geschäftstätigkeit, die Erfüllung der erforderlichen Genehmigungen und die Zahlung der entsprechenden Gebühren.

Wenn Sie ein Unternehmen in Malta gründen möchten, ist es empfehlenswert, sich vorab gründlich über die rechtlichen Anforderungen zu informieren. InterGest Malta ist vor Ort ausgezeichnet vernetzt und kennt sich mit den administrativen und rechtlichen Besonderheiten aus. Das Unternehmen wird von der Papilio Services Limited betrieben, die als Unternehmensdienstleister zugelassen ist und von der maltesischen Finanzdienstleistungsbehörde reguliert wird.

Eine der Hauptattraktionen für Unternehmer, die sich für eine Firmengründung in Malta entscheiden, ist das günstige Steuersystem. Im Malta gilt eine Körperschaftssteuer von 35 %. Hinzu kommt eine Reihe von Steuervergünstigungen. Dazu gehören reduzierte Quellensteuern auf Dividenden, Zinsen und Lizenzgebühren, keine Besteuerung von Kapitalgewinnen bei Veräußerung von Beteiligungen und die Möglichkeit, Verluste mit zukünftigen Gewinnen zu verrechnen. Es gibt auch bestimmte Steueranreize für ausländische Investoren, wie das „Malta Global Residence Program“, das den Zugang zu einem attraktiven Steuersystem für Personen mit hohem Nettovermögen ermöglicht.

Ein weiterer Vorteil für Unternehmer, die sich für eine Firmengründung in Malta entscheiden, ist das sogenannte "Participation Exemption Scheme". Es ermöglicht Unternehmen, Dividenden und Kapitalgewinne von Tochtergesellschaften, an denen sie beteiligt sind, steuerfrei zu erhalten. Dies kann dazu beitragen, die Steuerbelastung weiter zu senken und die Rentabilität des Unternehmens zu steigern.

Das "Malta Holding Company System“ ist ein spezielles Steuersystem, das auf Holdinggesellschaften in Malta zugeschnitten ist. Es ermöglicht Unternehmen, mit ihren Tochtergesellschaften in Malta eine optimierte Steuerstruktur aufzubauen und von den steuerlichen Vorteilen des Landes zu profitieren.

Bei einer Firmengründung in Malta müssen Unternehmen auch die Value Added Tax (VAT) beachten. Die maltesische Mehrwertsteuer beträgt derzeit 18 %, kann aber je nach Art der Dienstleistung oder des Produktes variieren. Unternehmen sollten daher die maltesischen Mehrwertsteuervorschriften genau prüfen und sicherstellen, dass sie den gesetzlichen Anforderungen entsprechen.

Eine Firmengründung in Malta ist mit bestimmten Pflichten verbunden. Unternehmen müssen bspw. eine ordnungsgemäße Buchhaltung führen, jährliche Steuererklärungen einreichen und ihre Geschäftsaktivitäten in Malta nachweisen. InterGest Malta ist auf die Besonderheiten des maltesischen Steuersystems spezialisiert. Das Unternehmen kennt die steuerlichen Anreize für Firmen, die ihren Standort nach Malta verlegen oder dort eine neue Gesellschaft gründen wollen. Diese reichen von Subventionen für den Kauf bzw. die Anmietung von Grundstücken oder Immobilien über Beschäftigungsunterstützungen bis hin zu Steuergutschriften und Steuerbefreiungen für die ersten Betriebsjahre auf der Insel.

Malta bietet eine Vielzahl von Rechtsformen, die je nach den individuellen Bedürfnissen und Zielen des Unternehmens gewählt werden können

1. Die Private Limited Company (Ltd) kann von einer oder mehreren Personen gegründet werden. Das Haftungskapital ist begrenzt auf den Nennwert der Aktien. Die Private Limited Company ist eine verhältnismäßig kostengünstige und unkomplizierte Rechtsform, die oft von kleinen und mittleren Unternehmen gewählt wird.

2. Bei der Public Limited Company (PLC) gibt es im Gegensatz zur Private Limited Company keine Begrenzung des Haftungskapitals. Aktionäre haften mit ihrem gesamten Vermögen. Dieser Unternehmenstyp wird oft von großen Unternehmen gewählt, die an der Börse gelistet sind oder öffentliches Kapital aufnehmen möchten.

3. Eine Alternative zur Ltd. und PLC ist die Limited Partnership (LP). Bei dieser Rechtsform gibt es mindestens einen beschränkt haftenden Partner und einen unbeschränkt haftenden Partner. Die beschränkt haftenden Partner haften nur bis zur Höhe ihrer Einlagen, während die unbeschränkt haftenden Partner mit ihrem gesamten Vermögen haften. Dieser Unternehmenstyp wird oft von Unternehmen gewählt, die von Investoren finanziert werden.

4. Für bestimmte Branchen bietet Malta spezifische Rechtsformen. So gibt es die „Exempt Company“ für internationale Geschäfte und die „Holding Company“ für Unternehmen, die als Dachgesellschaft fungieren. Diese spezifischen Rechtsformen bieten oft steuerliche und rechtliche Vorteile, die von internationalen Unternehmen genutzt werden.

5. Die Gründung eines Unternehmens in Malta ist für Ausländer ohne Einschränkungen möglich. Es gibt keine Einschränkungen hinsichtlich des Wohnsitzes oder der Staatsangehörigkeit. Dies macht Malta zu einem attraktiven Ziel für internationale Unternehmen.

Die Auswahl der richtigen Rechtsform ist entscheidend, um die gewünschten Ziele in Malta zu erreichen und das Unternehmen erfolgreich zu führen. InterGest Malta prüft die individuellen Bedürfnisse und Ziele von Unternehmen und stellt sicher, dass die beste Rechtsform für eine Firmengründung in Malta gewählt wird.

Das maltesische Körperschaftssteuersystem sieht vor, dass Unternehmen, die Handelstätigkeiten ausüben, im Allgemeinen einem maltesischen Körperschaftssteuersatz von 35 % auf weltweiter Basis unterliegen. Durch die maltesischen Steuergesetze kann der Körperschaftssteuersatz jedoch auf einen effektiven Satz von 5 % gesenkt werden (vorbehaltlich der Bedingungen). Darüber hinaus gilt Malta als attraktives Land für Holdinggesellschaften. Dies ist auf mehrere steuerliche Vorteile zurückzuführen, darunter die vollständige Befreiung von Beteiligungen, die dazu führen kann, dass eine Muttergesellschaft bei der Veräußerung von Aktien oder Dividenden (unter bestimmten Bedingungen) 0 % Steuern zahlt.

1. EU-Malta Steuervorteile - Als EU-Mitgliedstaat ist Malta verpflichtet, die EU-Gesetzgebung zu befolgen, die in lokales Recht umgesetzt wird. Ein paar Beispiele hierfür sind:

   • Die EU-Mutter-Tochter-Richtlinie beseitigt steuerliche Hindernisse bei der Gewinnbeteiligung von EU-Unternehmensgruppen.

   • Die Richtlinie über Zinsen und Lizenzgebühren beseitigt die Hindernisse für den Steuereinbehalt bei grenzüberschreitenden Zahlungen von Lizenzgebühren und Zinsen zwischen verbundenen Unternehmen.

2. Maltesische Steuervorteile für Privatpersonen - Obwohl das maltesische Einkommenssteuersystem progressiv ist, können sowohl ausländische Staatsangehörige als auch Privatpersonen verschiedene Programme für Steueraufenthalte in Anspruch nehmen.

3. Steuerliche Ansässigkeitsprogramme in Malta - Malta hat steuerbegünstigte Ansässigkeitsprogramme für natürliche Personen eingeführt. Diese Wohnsitzprogramme bieten Einzelpersonen die Möglichkeit, einen besonderen Steuerstatus von 15 % zu erhalten (unter bestimmten Bedingungen).

4. Sonstige maltesische Steuervorteile –

   • Im Allgemeinen fallen keine Stempelgebühren oder Quellensteuern auf Dividenden oder Gewinne an, die an die Aktionäre ausgeschüttet werden.

   • Malta hat über 80 Doppelbesteuerungsabkommen mit Staaten in aller Welt abgeschlossen.

   • Es gibt keine Vermögenssteuern oder Erbschaftssteuern.

5. Maltas Mehrwertsteuersatz - In Malta wird auf Waren und Dienstleistungen ein herkömmlicher Mehrwertsteuersatz von 18 % erhoben. Für einige Produkte und Dienstleistungen gilt jedoch ein niedrigerer Satz von 7 %, 5 % oder 0 %.

1. Recherchieren Sie den maltesischen Markt: Bevor Sie Ihre Firma in Malta gründen, ist es wichtig, den Markt und die Geschäftsmöglichkeiten dort zu erforschen. Informieren Sie sich über die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen, die Branchen, die in Malta erfolgreich sind, und die aktuellen Trends. Sprechen Sie mit InterGest Malta und lassen Sie sich von Beginn an kompetent beraten.

2. Wählen Sie eine passende Rechtsform: In Malta gibt es verschiedene Rechtsformen zur Auswahl. Berücksichtigen Sie die spezifischen Bedürfnisse Ihres Unternehmens und wählen Sie die passende Rechtsform aus.

3. Businessplan erstellen: Ein solider Businessplan ist der Schlüssel zum Erfolg bei der Firmengründung in Malta. Legen Sie Ihre Geschäftsziele und -strategien fest, analysieren Sie den Markt und Ihre Konkurrenz und erstellen Sie eine Finanzprognose. Ein gut durchdachter Businessplan ist auch für die Beantragung von Finanzierungsmöglichkeiten von entscheidender Bedeutung.

4. Registrieren Sie Ihre Firma: Sobald Sie eine Rechtsform gewählt haben und einen Businessplan erstellt haben, müssen Sie Ihre Firma bei den maltesischen Behörden registrieren lassen. Dies beinhaltet die Anmeldung des Handelsnamens und die Einreichung der erforderlichen Dokumente, wie beispielsweise den Gesellschaftsvertrag.

5. Erwerben Sie eine Steuernummer: Beantragen Sie diese beim maltesischen Finanzamt und stellen Sie sicher, dass Sie alle steuerlichen Verpflichtungen erfüllen.

6. Eröffnen Sie ein Bankkonto bei einer maltesischen Bank: Recherchieren Sie die verschiedenen Banken in Malta und wählen Sie diejenige aus, die Ihren Anforderungen am besten entspricht.

7. Beantragen Sie die erforderlichen Lizenzen: Informieren Sie sich über die spezifischen Anforderungen Ihrer Branche und stellen Sie sicher, dass Sie alle erforderlichen Lizenzen beantragen.

8. Mitarbeiter-Recruiting: Sobald Ihre Firma in Malta gegründet ist, können Sie Mitarbeiter einstellen, um Ihr Geschäft zu unterstützen. Beachten Sie die maltesischen Arbeitsgesetze und stellen Sie sicher, dass Sie die erforderlichen Verträge und Versicherungen abschließen.

1. Erwerben Sie eine Lizenz für Ihr Unternehmen - Alle Informationen, die für die Lizenzierung von Unternehmen erforderlich sind, sind beim Handelsministerium erhältlich. Für die meisten Unternehmen bedeutet der Erwerb einer Lizenz lediglich das Ausfüllen eines Formulars, in dem die Tätigkeiten des Unternehmens aufgeführt sind. Die Art des zu gründenden Unternehmens ist einer der Aspekte, die sich auf die Lizenzgebühren auswirken können, daher müssen Sie zusätzliche Lizenzen in Übereinstimmung mit der entsprechenden Gesetzgebung beantragen.

2. MwSt.-Registrierung - Je nachdem, ob eine wirtschaftliche Leistung als MwSt.-Leistung gilt, muss ein maltesisches Unternehmen, das diese Leistung erbringt, höchstwahrscheinlich bei der maltesischen MwSt.-Abteilung für die MwSt. registriert sein. Darüber hinaus gibt es eine ganze Reihe von Leistungen, die als steuerbefreite Leistungen eingestuft werden und für die eine Registrierung erforderlich sein kann oder auch nicht. Es ist wichtig zu wissen, in welche Kategorie die Leistungen Ihres Unternehmens fallen.

3. Registrierung der PE-Nummer - Für eine Beschäftigung ist eine PE-Nummer erforderlich. Um als Selbständiger oder als Arbeitgeber zu arbeiten, ist eine Registrierung erforderlich.

4. Steueridentifikationsnummer (TIN) - Sie können mit unserer Hilfe eine Steueridentifikationsnummer (TIN) erhalten. Nachdem Sie eine TIN erhalten haben, müssen Selbstständige eine persönliche Selbstveranlagung abgeben und Firmeninhaber müssen jährliche Steuererklärungen einreichen. Es wird dringend empfohlen, bei der Steuererklärung professionelle Hilfe in Anspruch zu nehmen, um Fehler zu vermeiden - vor allem, wenn Buchhaltung nicht Ihr Fachgebiet ist. Als erfahrene Berater stellen wir nicht nur sicher, dass Ihre Steuererklärung ordnungsgemäß eingereicht wird, sondern informieren Sie auch über alle steuerpflichtigen Abzüge, zulässigen Ausgaben und finanziellen Anreize, für die Ihr Unternehmen möglicherweise in Frage kommt.

5. Buchhaltung - Um den Vorschriften zu genügen, müssen maltesische Unternehmen strenge Buchhaltungsrichtlinien befolgen. Aus diesem Grund steht Ihnen unser Team von sachkundigen Experten zur Verfügung, um Ihr Unternehmen in allen Fragen der Buchhaltung zu unterstützen. Wir bieten eine umfassende Palette von Dienstleistungen an, einschließlich der Beratung zu Einnahmen- und Ausgabenvorgängen sowie der Erstellung von Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen.

6. Back-Office-Unterstützung - Back-Office-Dienste sind für den Betrieb eines rentablen und erfolgreichen Unternehmens in Malta unerlässlich. Der erfolgreiche Betrieb eines jeden Unternehmens hängt von diesen nicht spezialisierten Verwaltungstätigkeiten ab, die nur mit Hingabe und Liebe zum Detail mit hoher Leistung und Professionalität erledigt werden können.